12月10日，中國銀保監(jiān)會就《保險資產(chǎn)管理公司管理規(guī)定(征求意見稿)》公開征求意見
為進(jìn)一步深化金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，強(qiáng)化保險資產(chǎn)管理公司監(jiān)管，促進(jìn)保險資產(chǎn)管理行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，中國銀保監(jiān)會對《保險資產(chǎn)管理公司管理暫行規(guī)定》(保監(jiān)會令〔2004〕2號)進(jìn)行了修訂，形成了《保險資產(chǎn)管理公司管理規(guī)定(征求意見稿)》(以下簡稱《管理規(guī)定》)，現(xiàn)向社會公開征求意見。
《管理規(guī)定》共計7章、85條，主要內(nèi)容：
一是新增公司治理專門章節(jié)。結(jié)合近年來監(jiān)管實踐，從總體要求、股東義務(wù)、激勵約束機(jī)制、股東會及董監(jiān)事會運(yùn)作、專業(yè)委員會設(shè)置、獨立董事制度、首席風(fēng)險管理執(zhí)行官、高管兼職等方面明確了要求，全面強(qiáng)化公司治理監(jiān)管的制度約束。
二是將風(fēng)險管理作為專門章節(jié)。從風(fēng)險管理體系、風(fēng)險管理要求、內(nèi)控審計、子公司風(fēng)險管理、關(guān)聯(lián)交易管理、從業(yè)人員管理、風(fēng)險準(zhǔn)備金、應(yīng)急管理等方面進(jìn)行全面增補(bǔ)。
三是優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)設(shè)計。落實國務(wù)院金融委擴(kuò)大對外開放決策部署，對作為保險資管公司股東的境內(nèi)外保險公司一視同仁，不再限制外資保險公司持股比例上限。此外，對所有類型股東明確和設(shè)定了統(tǒng)一適用的條件，嚴(yán)格對非金融企業(yè)股東的管理要求。
四是優(yōu)化經(jīng)營原則及相關(guān)要求。現(xiàn)行規(guī)定主要從受托管理保險資金角度規(guī)定了保險資管公司的基本經(jīng)營原則。本次修訂增加了受托管理各類資金的基本原則，明確要求建立托管機(jī)制，完善資產(chǎn)獨立性和禁止債務(wù)抵消表述，進(jìn)一步明確了嚴(yán)禁開展通道業(yè)務(wù)等禁止行為，并對銷售管理、審慎經(jīng)營等提了要求。
五是增補(bǔ)監(jiān)管手段和違規(guī)約束。增補(bǔ)了分級監(jiān)管、信息披露、重大事項報告等內(nèi)容，豐富了監(jiān)督檢查方式方法和監(jiān)管措施，增加了違規(guī)檔案記錄、專業(yè)機(jī)構(gòu)違規(guī)責(zé)任、財務(wù)狀況監(jiān)控和自律管理等內(nèi)容。
《管理規(guī)定》是貫徹落實黨中央國務(wù)院關(guān)于深化金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革有關(guān)精神和擴(kuò)大對外開放決策部署的重要舉措，統(tǒng)籌考慮了保險資產(chǎn)管理公司當(dāng)前發(fā)展存在的問題和未來一段時期的發(fā)展方向，為保險資管公司市場化運(yùn)作和差異化發(fā)展提供了空間，有利于引導(dǎo)和促進(jìn)保險資產(chǎn)管理公司規(guī)范化運(yùn)作，有利于更好滿足保險資金等的管理需求，有利于為實體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展提供更多中長期資金支持。
銀保監(jiān)會將根據(jù)各界反饋意見，進(jìn)一步修改完善《管理規(guī)定》并適時發(fā)布實施。
中國銀保監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人就
《保險資產(chǎn)管理公司管理規(guī)定(征求意見稿)》答記者問
為進(jìn)一步深化金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，強(qiáng)化保險資產(chǎn)管理公司監(jiān)管，促進(jìn)保險資產(chǎn)管理行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，中國銀保監(jiān)會對《保險資產(chǎn)管理公司管理暫行規(guī)定》進(jìn)行了修訂，形成了《保險資產(chǎn)管理公司管理規(guī)定(征求意見稿)》(以下簡稱《管理規(guī)定》)。銀保監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人就相關(guān)問題回答了記者提問。
一、《管理規(guī)定》修訂的背景是什么？
答：2004年，《保險資產(chǎn)管理公司管理暫行規(guī)定》(下稱原規(guī)定)出臺，2011年、2012年《關(guān)于調(diào)整<保險資產(chǎn)管理公司管理暫行規(guī)定>有關(guān)規(guī)定的通知》《關(guān)于保險資產(chǎn)管理公司有關(guān)事項的通知》先后印發(fā)，共同構(gòu)成保險資產(chǎn)管理公司的機(jī)構(gòu)監(jiān)管制度體系并運(yùn)行至今。截至2021年第三季度末，已有31家保險資產(chǎn)管理公司開業(yè)運(yùn)營，通過發(fā)行保險資管產(chǎn)品、受托管理等方式管理資產(chǎn)總規(guī)模約18.72萬億元。保險資產(chǎn)管理公司作為保險資金的核心管理人，已經(jīng)成為我國金融市場的重要參與者。
十余年來，我國金融市場發(fā)生深刻變化，特別是金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的深入推進(jìn)，對保險資產(chǎn)管理公司的發(fā)展與監(jiān)管提出了更高的要求。現(xiàn)有保險資管公司機(jī)構(gòu)監(jiān)管規(guī)章制度一定程度上存在滯后、沖突、空白等問題，亟需修訂完善。
二、《管理規(guī)定》修訂的總體原則是什么？
答：一是堅持貫徹黨中央國務(wù)院關(guān)于金融改革發(fā)展的有關(guān)精神，落實包括“資管新規(guī)”在內(nèi)的重大法律法規(guī)的基本要求。
二是堅持問題導(dǎo)向。統(tǒng)籌考慮保險資管公司當(dāng)前發(fā)展存在的問題和未來一段時期的發(fā)展方向，全面梳理保險資管公司發(fā)展需求和原規(guī)定存在的滯后、缺位等問題，提高針對性。
三是體現(xiàn)市場化、專業(yè)化改革方向。重點修訂股東資質(zhì)、高管資格、業(yè)務(wù)規(guī)則等關(guān)鍵環(huán)節(jié)監(jiān)管要求，做好事中事后監(jiān)管。
四是全面強(qiáng)化監(jiān)管。細(xì)化監(jiān)管要求，明確違規(guī)情形，完善監(jiān)管手段機(jī)制，加大對違法違規(guī)行為的制約和懲處力度。
三、《管理規(guī)定》的主要內(nèi)容是什么？
答：《管理規(guī)定》共計7章、85條，在篇章結(jié)構(gòu)和條款內(nèi)容方面都進(jìn)行了大幅修訂，主要內(nèi)容：
一是新增公司治理專門章節(jié)。結(jié)合近年來監(jiān)管實踐，從總體要求、股東義務(wù)、激勵約束機(jī)制、股東會及董事會監(jiān)事會要求、專業(yè)委員會設(shè)置、獨立董事制度、董事監(jiān)事要求、高管兼職管理等方面明確了要求，全面強(qiáng)化公司治理監(jiān)管約束。
二是將風(fēng)險管理作為專門章節(jié)，從風(fēng)險管理體系、風(fēng)險管理要求、內(nèi)控審計、子公司風(fēng)險管理、關(guān)聯(lián)交易管理、從業(yè)人員管理、風(fēng)險準(zhǔn)備金、應(yīng)急管理等方面進(jìn)行全面增補(bǔ)。
三是優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)設(shè)計要求。落實國務(wù)院金融委擴(kuò)大對外開放決策部署，對作為保險資管公司股東的境內(nèi)外保險公司一視同仁，不再限制外資保險公司持股比例上限。此外，對所有類型股東明確和設(shè)定了統(tǒng)一適用的條件，嚴(yán)格對非金融企業(yè)股東的管理要求。
四是優(yōu)化經(jīng)營原則及相關(guān)要求。原規(guī)定主要從受托管理保險資金角度規(guī)定了保險資管公司的基本經(jīng)營原則。本次修訂增加了受托管理各類資金的基本原則，明確要求建立托管機(jī)制，完善資產(chǎn)獨立性和禁止債務(wù)抵消表述，進(jìn)一步明確了嚴(yán)禁開展通道業(yè)務(wù)等禁止行為，并對銷售管理、審慎經(jīng)營等提了要求。
五是增補(bǔ)監(jiān)管手段和違規(guī)約束。增補(bǔ)了分級監(jiān)管、信息披露、重大事項報告等內(nèi)容，豐富了監(jiān)督檢查方式方法和監(jiān)管措施，增加了違規(guī)檔案記錄、專業(yè)機(jī)構(gòu)違規(guī)責(zé)任、財務(wù)狀況監(jiān)控和自律管理等內(nèi)容。
四、《管理規(guī)定》在落實擴(kuò)大對外開放方面有什么舉措？
答：一方面，全面貫徹落實國務(wù)院金融委辦公室對外發(fā)布的“取消境內(nèi)保險公司合計持有保險資產(chǎn)管理公司的股份不得低于75%的規(guī)定，允許境外投資者持有股份超過25%”舉措，《管理規(guī)定》不再限制外資保險公司持有保險資產(chǎn)管理公司股份的比例上限。另一方面，設(shè)置境內(nèi)外股東統(tǒng)一適用的股東資質(zhì)條件，不因境內(nèi)外差異而作出區(qū)別對待，有助于更好吸引國際優(yōu)秀保險公司和資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)參與中國保險資產(chǎn)管理行業(yè)發(fā)展。
五、《管理規(guī)定》在促進(jìn)保險資產(chǎn)管理公司高質(zhì)量發(fā)展方面有什么思路？
答：一是明確機(jī)構(gòu)功能定位。在機(jī)構(gòu)定義上，明確保險資產(chǎn)管理公司“以實現(xiàn)資產(chǎn)長期保值增值為目的”，立足長期投資、穩(wěn)健投資。在股權(quán)結(jié)構(gòu)設(shè)計上，適當(dāng)降低保險公司股東總體持股比例上限，要求境內(nèi)外保險公司合計持有保險資管公司的股份不得低于50%，在明確保險資管公司是保險資金核心管理人的同時，為吸引包括境外優(yōu)秀保險公司和資管機(jī)構(gòu)在內(nèi)的各類股東提供空間。在業(yè)務(wù)范圍上，除受托管理保險資金外，豐富開展保險資管產(chǎn)品業(yè)務(wù)、受托管理其他中長期資金和合格投資者資金等的表述，促進(jìn)多元化發(fā)展。
二是強(qiáng)化關(guān)鍵崗位管理。明確董事、監(jiān)事和高管任職資格，特別是從嚴(yán)加強(qiáng)董事長這一關(guān)鍵崗位的任職資格要求。同時，將近年來實施的首席風(fēng)險管理執(zhí)行官的監(jiān)管實踐通過制度化方式再次予以明確，強(qiáng)化公司風(fēng)險管理的人員崗位要求。
三是全面增補(bǔ)制度空白?，F(xiàn)行規(guī)定對于保險資產(chǎn)管理公司的公司治理、經(jīng)營原則、風(fēng)險管理等缺乏較為系統(tǒng)、明確的規(guī)定?！豆芾硪?guī)定》結(jié)合近年來的監(jiān)管實踐和“資管新規(guī)”要求，對影響保險資產(chǎn)管理公司發(fā)展的重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)都進(jìn)行了全面增補(bǔ)完善，進(jìn)一步強(qiáng)化規(guī)則約束，引導(dǎo)保險資管公司實現(xiàn)規(guī)范化運(yùn)作。
四是引導(dǎo)發(fā)揮監(jiān)督合力。在明確分類監(jiān)管思路，增補(bǔ)監(jiān)管評級、違規(guī)記錄、財務(wù)狀況監(jiān)控等監(jiān)管手段基礎(chǔ)上，進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)發(fā)揮信息披露、外部審計和自律組織管理作用，引導(dǎo)發(fā)揮社會監(jiān)督合力，提升監(jiān)管有效性。
保險資產(chǎn)管理公司管理規(guī)定
(征求意見稿)
第一章總則
第一條(目的和依據(jù)) 為加強(qiáng)對保險資產(chǎn)管理公司的監(jiān)督管理，規(guī)范保險資產(chǎn)管理公司行為，依法保護(hù)投資者合法權(quán)益，防范經(jīng)營風(fēng)險，根據(jù)《中華人民共和國保險法》(以下簡稱《保險法》)、《中華人民共和國公司法》(以下簡稱《公司法》)、《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》等法律法規(guī)，制定本規(guī)定。
第二條(機(jī)構(gòu)定義) 保險資產(chǎn)管理公司是指經(jīng)中國銀行保險監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“中國銀保監(jiān)會”)批準(zhǔn)，在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立，通過接受保險集團(tuán)(控股)公司和保險公司等合格投資者委托、發(fā)行保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品等方式，以實現(xiàn)資產(chǎn)長期保值增值為目的，開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)允許的其他業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。
第三條(經(jīng)營原則) 保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)誠實守信、勤勉盡責(zé)，嚴(yán)格遵守投資者適當(dāng)性管理要求，穩(wěn)健審慎開展業(yè)務(wù)經(jīng)營，維護(hù)投資者的合法權(quán)益，不得損害國家利益和社會公共利益。
第四條(監(jiān)管機(jī)構(gòu)) 中國銀保監(jiān)會依法對保險資產(chǎn)管理公司及其業(yè)務(wù)活動實施監(jiān)督管理。
第二章設(shè)立、變更和終止
第五條(組織形式) 保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)采取下列組織形式：
(一)有限責(zé)任公司；
(二)股份有限公司。
第六條(規(guī)范名稱) 保險資產(chǎn)管理公司名稱一般為“字號+保險資產(chǎn)管理+組織形式”。未經(jīng)中國銀保監(jiān)會批準(zhǔn)，任何單位不得在其名稱中使用“保險資產(chǎn)管理”字樣。
第七條(設(shè)立條件) 保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
(一)具有符合《公司法》和中國銀保監(jiān)會規(guī)定的公司章程；
(二)具有符合規(guī)定條件的股東；
(三)境內(nèi)外保險集團(tuán)(控股)公司、保險公司合計持股比例超過50%；
(四)具有符合本規(guī)定要求的最低注冊資本；
(五)具有符合規(guī)定條件的董事、監(jiān)事和高級管理人員，配備從事研究、投資、運(yùn)營、風(fēng)險管理等資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的專業(yè)人員；
(六)建立有效的公司治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理體系，具備從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)需要的信息管理系統(tǒng)，具備保障信息系統(tǒng)有效安全運(yùn)行的技術(shù)與措施；
(七)具有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設(shè)施；
(八)中國銀保監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第八條(股東類型) 保險資產(chǎn)管理公司股東應(yīng)當(dāng)為境內(nèi)保險集團(tuán)(控股)公司、保險公司、其他金融機(jī)構(gòu)、非金融企業(yè)，境外保險集團(tuán)(控股)公司、保險公司、資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)等。
保險資產(chǎn)管理公司開展股權(quán)激勵或員工持股計劃的，相關(guān)持股主體另有規(guī)定的從其規(guī)定。
第九條(股東基本條件)保險資產(chǎn)管理公司股東應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
(一)具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制機(jī)制；
(二)具有良好的社會聲譽(yù)、誠信記錄和納稅記錄；
(三)經(jīng)營管理良好，最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)和嚴(yán)重失信行為記錄；
(四)入股資金為自有資金，不得以債務(wù)資金、委托資金等非自有資金入股；
(五)非金融企業(yè)作為股東的，應(yīng)當(dāng)符合國家有關(guān)部門關(guān)于非金融企業(yè)投資金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)要求；
(六)境外機(jī)構(gòu)作為股東的，應(yīng)當(dāng)符合所在國家或地區(qū)有關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管規(guī)定，其所在國家或地區(qū)金融監(jiān)管當(dāng)局已經(jīng)與國務(wù)院金融監(jiān)督管理部門建立良好的監(jiān)督管理合作機(jī)制；
(七)中國銀保監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第十條(主發(fā)起人資質(zhì)) 保險資產(chǎn)管理公司的主發(fā)起人應(yīng)當(dāng)為保險集團(tuán)(控股)公司或保險公司。主發(fā)起人除滿足本規(guī)定第九條規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
(一)持續(xù)經(jīng)營5年以上；
(二)經(jīng)營管理良好，最近3年內(nèi)無重大違法違規(guī)和嚴(yán)重失信行為記錄；
(三)財務(wù)狀況良好，最近3個會計年度連續(xù)盈利；
(四)主發(fā)起人與其他保險公司股東最近1年末總資產(chǎn)合計不低于500億元人民幣或等值自由兌換貨幣；
(五)最近四個季度綜合償付能力充足率不低于150%；
(六)中國銀保監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第十一條(禁止代持)任何單位和個人不得委托他人或接受他人委托持有保險資產(chǎn)管理公司股權(quán)，中國銀保監(jiān)會另有規(guī)定的除外。
第十二條(股權(quán)轉(zhuǎn)讓限制)保險資產(chǎn)管理公司主發(fā)起人、控股股東及實際控制人應(yīng)當(dāng)秉持長期投資理念，書面承諾持有保險資產(chǎn)管理公司股權(quán)不少于5年，持股期間不得將所持有的股權(quán)進(jìn)行質(zhì)押或設(shè)立信托，中國銀保監(jiān)會另有規(guī)定的除外。
第十三條(禁入條件)存在以下情形的企業(yè)，不得作為保險資產(chǎn)管理公司的股東：
(一)股權(quán)結(jié)構(gòu)不清晰，不能逐層穿透至最終權(quán)益持有人；
(二)公司治理存在明顯缺陷；
(三)關(guān)聯(lián)企業(yè)眾多，關(guān)聯(lián)交易頻繁且異常；
(四)核心主業(yè)不突出或經(jīng)營范圍涉及行業(yè)過多；
(五)現(xiàn)金流量波動受經(jīng)濟(jì)景氣影響較大；
(六)資產(chǎn)負(fù)債率、財務(wù)杠桿率明顯高于行業(yè)平均水平；
(七)其他可能對保險資產(chǎn)管理公司產(chǎn)生重大不利影響的情況。
第十四條(注冊資本) 保險資產(chǎn)管理公司的注冊資本應(yīng)當(dāng)為一次性實繳貨幣資本，最低限額為1億元人民幣或者等值自由兌換貨幣。
中國銀保監(jiān)會根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，可以調(diào)整保險資產(chǎn)管理公司注冊資本的最低限額，但不得低于前款規(guī)定的限額。
第十五條(設(shè)立上限) 同一投資人及其關(guān)聯(lián)方、一致行動人參股保險資產(chǎn)管理公司的數(shù)量不得超過2家，直接、間接、共同控制的保險資產(chǎn)管理公司的數(shù)量不得超過1家，經(jīng)中國銀保監(jiān)會批準(zhǔn)的除外。
第十六條(申請材料) 設(shè)立保險資產(chǎn)管理公司，申請人應(yīng)當(dāng)向中國銀保監(jiān)會提出書面申請，并提交下列材料：
(一)設(shè)立申請書；
(二)擬設(shè)公司的可行性研究報告、發(fā)展規(guī)劃、籌建方案以及出資資金來源說明；
(三)股東的基本資料，包括股東名稱、法定代表人、組織形式、注冊資本、經(jīng)營范圍、資格證明文件以及經(jīng)會計師事務(wù)所審計的最近3年資產(chǎn)負(fù)債表和損益表等；
(四)擬設(shè)公司的籌備負(fù)責(zé)人名單和簡歷；
(五)出資人出資意向書或者股份認(rèn)購協(xié)議；
(六)股東為金融機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)提交所在行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)出具的監(jiān)管意見；
(七)中國銀保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。
第十七條(批準(zhǔn)程序) 對設(shè)立保險資產(chǎn)管理公司的申請，中國銀保監(jiān)會應(yīng)當(dāng)自收到完整的申請材料之日起3個月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)籌建的決定。決定不予批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)書面通知申請人并說明理由。
第十八條(機(jī)構(gòu)籌建) 申請人應(yīng)當(dāng)自收到中國銀保監(jiān)會批準(zhǔn)籌建文件之日起6個月內(nèi)完成籌建工作。在規(guī)定的期限內(nèi)未完成籌建工作的，經(jīng)申請人申請，中國銀保監(jiān)會批準(zhǔn)，籌建期可延長3個月?；I建期滿仍未完成籌建工作的，原批準(zhǔn)籌建文件自動失效。
籌建機(jī)構(gòu)在籌建期間不得從事任何經(jīng)營業(yè)務(wù)活動。
第十九條(開業(yè)申請) 籌建工作完成后，申請人應(yīng)當(dāng)向中國銀保監(jiān)會提出開業(yè)申請，并提交下列材料：
(一)開業(yè)申請報告；
(二)法定驗資機(jī)構(gòu)出具的驗資證明，資本金入賬憑證復(fù)印件；
(三)擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員的任職資格申請材料；
(四)營業(yè)場所的所有權(quán)或者使用權(quán)證明文件；
(五)公司章程和內(nèi)部管理制度；
(六)信息管理系統(tǒng)、資金運(yùn)用交易設(shè)備和安全防范設(shè)施的資料；
(七)受托管理資金及相關(guān)投資管理能力證明材料；
(八)中國銀保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。
第二十條(開業(yè)核準(zhǔn)) 中國銀保監(jiān)會應(yīng)當(dāng)自收到完整的保險資產(chǎn)管理公司開業(yè)申請材料之日起60個工作日內(nèi)，作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定。決定核準(zhǔn)的，頒發(fā)業(yè)務(wù)許可證；決定不予核準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)書面通知申請人并說明理由。
第二十一條(設(shè)立分支機(jī)構(gòu)) 保險資產(chǎn)管理公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)向中國銀保監(jiān)會提出申請，并提交下列材料：
(一)設(shè)立申請書；
(二)擬設(shè)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和可行性研究報告；
(三)擬設(shè)機(jī)構(gòu)籌建負(fù)責(zé)人的簡歷及相關(guān)證明材料；
(四)中國銀保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。
保險資產(chǎn)管理公司申請設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，由中國銀保監(jiān)會按有關(guān)規(guī)定受理、審查并作出決定。
第二十二條(投資設(shè)立子公司) 保險資產(chǎn)管理公司可以投資設(shè)立理財、公募基金、私募基金、不動產(chǎn)、基礎(chǔ)設(shè)施等從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)或與資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相關(guān)的子公司。
保險資產(chǎn)管理公司投資設(shè)立子公司的，應(yīng)當(dāng)向中國銀保監(jiān)會提出申請，并具備以下條件：
(一)開業(yè)3年以上；
(二)最近3年內(nèi)無重大違法違規(guī)記錄；
(三)最近1年末凈資產(chǎn)不低于1億元，已建立風(fēng)險準(zhǔn)備金制度；
(四)最近2年監(jiān)管評級均達(dá)到B類及以上；
(五)使用自有資金出資，投資金額累計不超過公司經(jīng)審計的上一年度凈資產(chǎn)的50%；
(六)中國銀保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。
保險資產(chǎn)管理公司投資設(shè)立子公司，由中國銀保監(jiān)會按照保險資金重大股權(quán)投資有關(guān)規(guī)定受理、審查并作出決定。
第二十三條(業(yè)務(wù)協(xié)調(diào))保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格控制、合理規(guī)劃分支機(jī)構(gòu)和子公司的設(shè)立，避免不必要的內(nèi)部競爭及重復(fù)投入。
第二十四條(變更審批) 保險資產(chǎn)管理公司有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)報中國銀保監(jiān)會批準(zhǔn)：
(一)變更公司名稱；
(二)變更注冊資本；
(三)變更組織形式；
(四)變更出資額占有限責(zé)任公司資本總額5%以上的股東，或者變更持股占股份有限公司總股本5%以上的股東；
(五)調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；
(六)變更公司住所或營業(yè)場所；
(七)修改公司章程；
(八)合并或分立；
(九)撤銷分支機(jī)構(gòu)；
(十)中國銀保監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
第二十五條(任職核準(zhǔn)) 保險資產(chǎn)管理公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)在任職前取得中國銀保監(jiān)會核準(zhǔn)的任職資格。
中國銀保監(jiān)會可以對保險資產(chǎn)管理公司擬任董事、監(jiān)事和高級管理人員進(jìn)行任職談話。
第二十六條(董監(jiān)事資格)保險資產(chǎn)管理公司董事、監(jiān)事應(yīng)當(dāng)具有大學(xué)本科以上學(xué)歷以及履行職務(wù)必需的知識、經(jīng)驗與能力，具備5年以上與履行職責(zé)相適應(yīng)的工作經(jīng)歷。其中，董事長應(yīng)當(dāng)具有10年以上金融從業(yè)經(jīng)驗。
第二十七條(高管資格) 本規(guī)定所稱保險資產(chǎn)管理公司高級管理人員，是指對保險資產(chǎn)管理公司的經(jīng)營管理活動和風(fēng)險管理具有決策權(quán)或者重大影響的下列人員：總經(jīng)理、副總經(jīng)理、首席風(fēng)險管理執(zhí)行官以及實際履行上述職務(wù)的其他人員。
保險資產(chǎn)管理公司的高級管理人員應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
(一)大學(xué)本科以上學(xué)歷；
(二)10年以上金融從業(yè)經(jīng)歷；
(三)品行良好，熟悉與保險資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相關(guān)的法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，具有履行職責(zé)所需要的經(jīng)營管理能力；
(四)中國銀保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。
第二十八條(任職資格核準(zhǔn)材料)保險資產(chǎn)管理公司申請核準(zhǔn)董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格的，應(yīng)當(dāng)向中國銀保監(jiān)會提交下列申請材料：
(一)任職資格核準(zhǔn)申請文件及任職資格申請表；
(二)擬任董事、監(jiān)事或者高級管理人員的身份證件、學(xué)歷學(xué)位證書、勞動合同、接受反洗錢培訓(xùn)和履行反洗錢義務(wù)相關(guān)材料、關(guān)聯(lián)關(guān)系說明、個人征信報告等復(fù)印件或證明文件；
(三)最近三年曾任金融機(jī)構(gòu)董事長或高級管理人員、其他重要管理職務(wù)的，應(yīng)當(dāng)提交其最近一次離任審計報告或經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告；
(四)公司相關(guān)會議決策文件；
(五)中國銀保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。
第二十九條(不予核準(zhǔn)情形)保險資產(chǎn)管理公司擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員有下列情形之一的，中國銀保監(jiān)會不予核準(zhǔn)其任職資格：
(一)依據(jù)《公司法》等法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定，不得擔(dān)任董事、監(jiān)事、高級管理人員的情形；
(二)最近3年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為受到行政處罰，或涉嫌重大違法違規(guī)正在接受有關(guān)部門立案調(diào)查，尚未作出結(jié)論；
(三)被金融監(jiān)管部門取消、撤銷任職資格或采取市場禁入措施的，自被取消、撤銷任職資格或禁入期滿未逾5年；
(四)因違法違規(guī)或違紀(jì)行為被吊銷執(zhí)業(yè)資格的律師、注冊會計師或者資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、驗證機(jī)構(gòu)等機(jī)構(gòu)的專業(yè)人員，自被吊銷執(zhí)業(yè)資格之日起未逾5年；
(五)因嚴(yán)重失信行為被國家有關(guān)單位確定為失信聯(lián)合懲戒對象且應(yīng)當(dāng)受到相應(yīng)懲戒，或者最近5年內(nèi)有其他嚴(yán)重失信不良記錄；
(六)因違法違規(guī)或違紀(jì)行為被國家機(jī)關(guān)開除公職；
(七)因犯破壞金融管理秩序罪被判處刑事處罰，或因其他罪名被判處刑事處罰執(zhí)行期滿未逾5年；
(八)中國銀保監(jiān)會規(guī)定的其他情形。
第三十條(任命報告)保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)自高級管理人員任職任命決定作出之日起10日內(nèi)向中國銀保監(jiān)會提交任職報告文件、任命文件復(fù)印件等材料。
第三十一條(臨時負(fù)責(zé)人)保險資產(chǎn)管理公司高級管理人員不能履職或缺位時，公司可以指定臨時負(fù)責(zé)人，并及時向中國銀保監(jiān)會報告。臨時負(fù)責(zé)人履職時間原則上不得超過6個月。
第三十二條(任職資格失效)保險資產(chǎn)管理公司董事、監(jiān)事或者高級管理人員有下列情形之一的，其任職資格自動失效：
(一)獲得任職資格核準(zhǔn)后，超過2個月未實際到任履職，且未提供正當(dāng)理由；
(二)從核準(zhǔn)任職資格的崗位離職；
(三)受到禁止進(jìn)入保險業(yè)的行政處罰；
(四)被判處刑罰；
(五)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及中國銀保監(jiān)會認(rèn)定的其他情形。
第三十三條(解散審批) 保險資產(chǎn)管理公司有下列情形之一的，經(jīng)中國銀保監(jiān)會批準(zhǔn)后可以解散：
(一)公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)；
(二)股東會議決議解散；
(三)因公司合并或者分立需要解散；
(四)依法被吊銷業(yè)務(wù)許可證、營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷；
(五)其他法定事由。
第三十四條(機(jī)構(gòu)終止) 保險資產(chǎn)管理公司不得將受托管理資產(chǎn)和所管理的保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)歸入其自有財產(chǎn)。因依法解散、依法被撤銷或者被宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的，其受托管理資產(chǎn)和所管理的保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)不屬于清算財產(chǎn)。
第三十五條(解散清算)保險資產(chǎn)管理公司因解散、依法被撤銷或被宣告破產(chǎn)而終止的，其清算事宜按照國家有關(guān)法律法規(guī)辦理。
第三章公司治理
第三十六條(總體要求) 保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)建立組織機(jī)構(gòu)健全、職責(zé)劃分清晰、制衡監(jiān)督有效、激勵約束合理的公司治理結(jié)構(gòu)，保持公司獨立規(guī)范運(yùn)作，維護(hù)投資者的合法權(quán)益。
第三十七條(股東義務(wù)) 保險資產(chǎn)管理公司的股東應(yīng)當(dāng)履行法定義務(wù)，依法行使對保險資產(chǎn)管理公司的股東權(quán)利。保險資產(chǎn)管理公司的股東及其實際控制人不得有以下行為：
(一)虛假出資、抽逃或者變相抽逃出資；
(二)以任何形式占有或者轉(zhuǎn)移保險資產(chǎn)管理公司資產(chǎn)；
(三)在資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)活動中要求保險資產(chǎn)管理公司為其提供配合，損害投資者和其他當(dāng)事人的合法權(quán)益；
(四)通過任何方式隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系，虛假提供關(guān)聯(lián)方信息；
(五)與保險資產(chǎn)管理公司管理的資產(chǎn)進(jìn)行不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易，要求保險資產(chǎn)管理公司利用管理的資產(chǎn)為自己或他人牟取利益；
(六)利用股東地位損害投資者、保險資產(chǎn)管理公司及其他利益相關(guān)方合法權(quán)益的其他行為；
(七)國家有關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)禁止的其他行為。
第三十八條(股東會) 保險資產(chǎn)管理公司股東(大)會職權(quán)范圍和議事規(guī)則應(yīng)當(dāng)清晰明確。保險資產(chǎn)管理公司的股東及其實際控制人應(yīng)當(dāng)通過股東(大)會依法行使權(quán)利，不得越過股東(大)會、董事會任免保險資產(chǎn)管理公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員，或者直接干預(yù)保險資產(chǎn)管理公司的經(jīng)營管理和投資運(yùn)作。
第三十九條(股東隔離) 保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)與股東之間建立有效的風(fēng)險隔離機(jī)制以及業(yè)務(wù)和客戶關(guān)鍵信息隔離制度，通過隔離資金、業(yè)務(wù)、管理、人員、系統(tǒng)、營業(yè)場所和信息等措施，防范風(fēng)險傳染、內(nèi)幕交易、利益沖突和利益輸送，防止利用未公開信息交易。
第四十條(董事會) 保險資產(chǎn)管理公司的公司章程應(yīng)當(dāng)明確董事會的職權(quán)范圍和議事規(guī)則。董事會應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和公司章程等要求，制定公司總體戰(zhàn)略和基本管理制度并監(jiān)督實施，決策公司重大事項，監(jiān)督評價經(jīng)營管理人員的履職情況。董事會對公司的合規(guī)管理和風(fēng)險管控有效性承擔(dān)最終責(zé)任。
董事會對經(jīng)營管理人員的考核，應(yīng)當(dāng)包括長期業(yè)績、合規(guī)和風(fēng)險管理等內(nèi)容，不得以短期業(yè)務(wù)規(guī)模和盈利增長為主要考核標(biāo)準(zhǔn)。
董事會和董事長不得越權(quán)干預(yù)經(jīng)營管理人員的具體經(jīng)營活動。
第四十一條(專業(yè)委員會) 保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)管規(guī)定和實際需要，在董事會下設(shè)置從事合規(guī)風(fēng)控、審計、關(guān)聯(lián)交易管理、提名薪酬和考核等事務(wù)的專業(yè)委員會，并在公司章程中明確規(guī)定各專業(yè)委員會的成員構(gòu)成及職權(quán)。
董事會應(yīng)當(dāng)制定各專業(yè)委員會的工作程序等制度。各專業(yè)委員會應(yīng)當(dāng)定期向董事會報告工作，形成工作報告，以備查閱。
第四十二條(獨立董事) 保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)按規(guī)定建立健全獨立董事制度，獨立董事人數(shù)原則上不得少于董事會人數(shù)的1/3。
獨立董事應(yīng)當(dāng)獨立于保險資產(chǎn)管理公司及其股東，以維護(hù)投資者和公司合法利益為出發(fā)點，勤勉盡責(zé)，依法對受托資產(chǎn)管理和公司運(yùn)作的重大事項獨立作出客觀、公正的專業(yè)判斷。
獨立董事發(fā)現(xiàn)公司存在合規(guī)問題或重大風(fēng)險隱患的，應(yīng)當(dāng)及時告知董事會，并按規(guī)定向中國銀保監(jiān)會報告。
第四十三條(監(jiān)事會) 保險資產(chǎn)管理公司監(jiān)事會或監(jiān)事應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對公司財務(wù)狀況和董事會、高級管理人員履職盡責(zé)情況的監(jiān)督，但不得越權(quán)干預(yù)經(jīng)營管理人員的具體經(jīng)營活動。
保險資產(chǎn)管理公司設(shè)立監(jiān)事會的，監(jiān)事會成員應(yīng)當(dāng)包括股東代表和公司職工代表，其中職工代表的比例不得少于監(jiān)事會人數(shù)的1/3。
第四十四條(經(jīng)營管理層) 保險資產(chǎn)管理公司的總經(jīng)理負(fù)責(zé)公司的經(jīng)營管理。
保險資產(chǎn)管理公司的高級管理人員及其他工作人員應(yīng)當(dāng)堅持穩(wěn)健經(jīng)營理念，忠實、勤勉地履行職責(zé)，不得為股東、本人或者他人謀取不正當(dāng)利益。
第四十五條(首席風(fēng)險官) 保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立首席風(fēng)險管理執(zhí)行官。首席風(fēng)險管理執(zhí)行官為公司高級管理人員，不得主管投資管理。
首席風(fēng)險管理執(zhí)行官負(fù)責(zé)組織和領(lǐng)導(dǎo)保險資產(chǎn)管理公司風(fēng)險管理工作，履職范圍包括所有公司運(yùn)作和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險管理，獨立向董事會、中國銀保監(jiān)會報告有關(guān)情況，提出防范和化解公司重大風(fēng)險建議。
保險資產(chǎn)管理公司更換首席風(fēng)險管理執(zhí)行官，應(yīng)當(dāng)于更換前至少5個工作日向中國銀保監(jiān)會書面報告更換理由，以及首席風(fēng)險管理執(zhí)行官的履職情況。
第四十六條(兼職管理)保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對董事、監(jiān)事和高級管理人員的兼職管理，確保相關(guān)人員履職時間與履職責(zé)任相匹配，防止不履職、不當(dāng)履職和利益沖突。
保險資產(chǎn)管理公司的高級管理人員不得在其他營利性經(jīng)營機(jī)構(gòu)兼任高級管理人員。因經(jīng)營管理需要在母公司、子公司任職，或因項目投資需要在被投資項目公司任職的，原則上只能兼任1家機(jī)構(gòu)的高級管理人員。
第四十七條(激勵約束機(jī)制) 保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)建立健全與公司發(fā)展相適應(yīng)的長效激勵約束機(jī)制和薪酬遞延機(jī)制。
第四章業(yè)務(wù)規(guī)則
第四十八條(經(jīng)營范圍) 保險資產(chǎn)管理公司經(jīng)營范圍包括以下業(yè)務(wù)：
(一)受托管理保險資金及其形成的各種資產(chǎn)；
(二)受托管理其他資金及其形成的各種資產(chǎn)；
(三)管理運(yùn)用自有人民幣、外幣資金；
(四)依法開展保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品業(yè)務(wù)、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)、保險私募基金業(yè)務(wù)等；
(五)依法開展投資咨詢、投資顧問，以及提供與資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相關(guān)的運(yùn)營、會計、風(fēng)險管理等專業(yè)服務(wù)；
(六)中國銀保監(jiān)會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)；
(七)國務(wù)院其他部門批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)。
前款第(二)項所述“其他資金”包括基本養(yǎng)老保險基金、社會保障基金、企業(yè)年金基金、職業(yè)年金基金等資金及其他具備相應(yīng)風(fēng)險識別和風(fēng)險承擔(dān)能力的境內(nèi)外合格投資者的資金。
第四十九條(資質(zhì)條件) 保險資產(chǎn)管理公司開展保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品業(yè)務(wù)和投資管理活動，應(yīng)當(dāng)滿足中國銀保監(jiān)會有關(guān)保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品管理和投資管理能力的要求。
保險資產(chǎn)管理公司開展外匯資金運(yùn)用業(yè)務(wù)和其他外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)符合中國銀保監(jiān)會、中國人民銀行和國家外匯管理局的相關(guān)規(guī)定。
第五十條(受托資金管理) 保險資產(chǎn)管理公司受托管理保險資金，應(yīng)當(dāng)符合保險資金運(yùn)用及保險資金委托投資管理相關(guān)監(jiān)管規(guī)定。保險資產(chǎn)管理公司有權(quán)列席保險公司資產(chǎn)負(fù)債匹配管理部門的有關(guān)會議。
保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)監(jiān)管規(guī)定和合同約定，對受托管理的其他資金、保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)進(jìn)行投資管理和運(yùn)作。
第五十一條(自有資金運(yùn)用)保險資產(chǎn)管理公司自有資金運(yùn)用應(yīng)當(dāng)遵循審慎穩(wěn)健、風(fēng)險分散、合法公平的原則，確保自有資金的安全性、流動性。
保險資產(chǎn)管理公司自有資金可以開展金融資產(chǎn)投資以及與資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相關(guān)的股權(quán)投資，可以購置自用性不動產(chǎn)。其中，持有現(xiàn)金、銀行存款、政府債券、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券、公募基金等具有較高流動性資產(chǎn)的比例不得低于50%；投資于本公司發(fā)行的保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品不得超過單只產(chǎn)品凈資產(chǎn)的50%；不得投資上市交易的股票、期貨及其他衍生品。
保險資產(chǎn)管理公司運(yùn)用自有資金，應(yīng)當(dāng)避免與公司及子公司管理的資產(chǎn)之間發(fā)生利益沖突，嚴(yán)禁任何形式的利益輸送行為。
第五十二條(托管人)保險資產(chǎn)管理公司開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)建立資產(chǎn)托管機(jī)制，并由保險資產(chǎn)管理公司或委托人聘任符合中國銀保監(jiān)會規(guī)定條件的商業(yè)銀行或者其他專業(yè)機(jī)構(gòu)作為托管人。
第五十三條(公平對待)保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)公平對待所管理的不同委托人和不同保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品的資產(chǎn)，分別記賬并建立防范利益輸送的隔離機(jī)制，防止可能出現(xiàn)的風(fēng)險傳遞和利益沖突。
保險資產(chǎn)管理公司的自有財產(chǎn)應(yīng)當(dāng)指定專門的投資人員單獨管理。
第五十四條(禁止抵銷) 保險資產(chǎn)管理公司作為受托人管理運(yùn)用、處分不同委托人和保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)，不得與保險資產(chǎn)管理公司自有財產(chǎn)所產(chǎn)生的債務(wù)相互抵銷。
保險資產(chǎn)管理公司作為受托人管理運(yùn)用、處分不同委托人和保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)，不得相互抵銷。
保險資產(chǎn)管理公司與其它社會組織或者個人發(fā)生民事糾紛，其受托管理的資產(chǎn)和保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)不得用于扣押、凍結(jié)、抵償?shù)取?/p>
第五十五條(書面合同) 保險資產(chǎn)管理公司開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)與投資者及其他當(dāng)事人簽署書面合同。
第五十六條(管理費(fèi)) 保險資產(chǎn)管理公司依照合同約定取得資產(chǎn)管理費(fèi)，資產(chǎn)管理費(fèi)率應(yīng)當(dāng)依照公平、合理和市場化的原則確定。
第五十七條(禁止行為) 保險資產(chǎn)管理公司不得有下列行為：
(一)提供擔(dān)保；
(二)承諾受托管理資產(chǎn)或保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)不受損失，或者保證最低收益；
(三)違規(guī)將受托管理的資產(chǎn)轉(zhuǎn)委托；
(四)提供規(guī)避投資范圍、杠桿約束等監(jiān)管要求的通道服務(wù)；
(五)利用受托管理資產(chǎn)或保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)為他人牟取利益，或者為公司謀取合同約定報酬以外的其他利益；
(六)以獲取非法利益或進(jìn)行利益輸送為目的，操縱自有財產(chǎn)、不同來源的受托管理資產(chǎn)、保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)等互相進(jìn)行交易，或與股東互相進(jìn)行資金運(yùn)用交易；
(七)以資產(chǎn)管理費(fèi)的名義或者其他方式與投資者合謀獲取非法利益；
(八)國家有關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)禁止的其他行為。
第五十八條(資料保存) 保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)妥善保管受托管理資產(chǎn)、保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)管理運(yùn)用的完整記錄及合同文本，保管期限自合同終止之日起不少于15年。
第五十九條(報告說明) 保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)定期或者根據(jù)合同約定，向委托人報告受托管理資產(chǎn)的管理運(yùn)用情況。
保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)、中國銀保監(jiān)會相關(guān)規(guī)定及保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品合同等規(guī)定，及時履行信息披露義務(wù)。
第六十條(銷售管理) 保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)建立和完善客戶服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)銷售管理，規(guī)范保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品及業(yè)務(wù)宣傳推介，不得有不正當(dāng)銷售或者不正當(dāng)競爭的行為。
第六十一條(審慎經(jīng)營) 保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)審慎經(jīng)營，保持良好的財務(wù)狀況，滿足公司運(yùn)營、業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險管理的需要。
保險資產(chǎn)管理公司年終財務(wù)報告應(yīng)當(dāng)經(jīng)會計師事務(wù)所審計。
第六十二條(保密義務(wù)) 保險資產(chǎn)管理公司和托管人對受托管理資產(chǎn)及保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)的管理運(yùn)用情況和資料負(fù)有依法保密義務(wù)。
第五章風(fēng)險管理
第六十三條(風(fēng)險管理體系) 保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)建立全面風(fēng)險管理體系。保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)明確股東(大)會、董事會、監(jiān)事會或監(jiān)事、高級管理層、業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門和內(nèi)部審計部門的風(fēng)險管理職責(zé)分工，建立相互銜接、相互制衡、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)的風(fēng)險管理組織架構(gòu)。
第六十四條(風(fēng)險管理要求) 保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨立的風(fēng)險管理部門，并配備滿足業(yè)務(wù)需要的風(fēng)險管理人員、方法和系統(tǒng)。建立完善全面風(fēng)險管理制度，有效進(jìn)行風(fēng)險識別、評估、計量、監(jiān)測、報告和風(fēng)險處置，防范各類業(yè)務(wù)風(fēng)險。
第六十五條(內(nèi)控與審計督查) 保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制和內(nèi)外部審計制度，完善內(nèi)部控制措施，提高內(nèi)外部審計有效性，持續(xù)提升業(yè)務(wù)經(jīng)營、風(fēng)險管理、內(nèi)控合規(guī)水平。
保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)按規(guī)定，每年至少開展一次對資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的內(nèi)部審計，并將審計報告報送董事會。董事會應(yīng)當(dāng)針對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的問題，督促經(jīng)營管理層及時采取整改措施。內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)跟蹤檢查整改措施的實施情況，并及時向董事會提交有關(guān)報告。
保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)委托外部審計機(jī)構(gòu)每年至少開展一次資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)內(nèi)控審計，針對外部審計發(fā)現(xiàn)的問題及時采取整改措施，并按規(guī)定向中國銀保監(jiān)會報告。
第六十六條(子公司風(fēng)險管理) 保險資產(chǎn)管理公司設(shè)立子公司的，應(yīng)當(dāng)對子公司的經(jīng)營策略、風(fēng)險管理和內(nèi)控合規(guī)工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督，并定期對子公司進(jìn)行審計。
保險資產(chǎn)管理公司與其子公司之間，以及保險資產(chǎn)管理公司各子公司之間，應(yīng)當(dāng)建立隔離墻制度，防止可能出現(xiàn)的風(fēng)險傳遞和利益沖突。
第六十七條(關(guān)聯(lián)交易管理) 保險資產(chǎn)管理公司開展關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和中國銀保監(jiān)會相關(guān)規(guī)定，不得與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行不正當(dāng)交易和利益輸送。
保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)全面準(zhǔn)確識別關(guān)聯(lián)方，并定期對關(guān)聯(lián)方清單進(jìn)行檢查更新。建立健全關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部評估和審批機(jī)制，嚴(yán)格履行關(guān)聯(lián)交易相關(guān)內(nèi)部管理、信息披露和報告程序。
第六十八條(從業(yè)人員管理) 保險資產(chǎn)管理公司員工應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和中國銀保監(jiān)會相關(guān)規(guī)定，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范。在公司任職期間，不得從事?lián)p害投資者和公司利益的證券交易及其他活動，不得利用職務(wù)之便為自己或他人謀取不當(dāng)利益，不得進(jìn)行利益輸送。
保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)建立證券投資相關(guān)從業(yè)人員證券交易行為管理制度，明確證券投資相關(guān)從業(yè)人員本人、配偶、利害關(guān)系人進(jìn)行證券投資的申報、登記、審查、處置以及禁止性規(guī)定。
第六十九條(風(fēng)險準(zhǔn)備金) 保險資產(chǎn)管理公司在開展受托管理資金業(yè)務(wù)和保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險準(zhǔn)備金制度，按照不低于管理費(fèi)收入的10%計提風(fēng)險準(zhǔn)備金。風(fēng)險準(zhǔn)備金余額達(dá)到上季末資產(chǎn)管理余額的1%時可以不再提取。
風(fēng)險準(zhǔn)備金主要用于彌補(bǔ)因保險資產(chǎn)管理公司違法違規(guī)、違反合同約定、操作失誤或技術(shù)故障等給受托管理資產(chǎn)、保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)等造成的損失。
保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險準(zhǔn)備金計提情況納入公司年度財務(wù)報告，按規(guī)定報送中國銀保監(jiān)會。
中國銀保監(jiān)會根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，可以提高保險資產(chǎn)管理公司風(fēng)險準(zhǔn)備金計提比例要求。
第七十條(信息系統(tǒng)) 保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)信息化管理，建立健全從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)所需要的投資決策、資金運(yùn)用、風(fēng)險管理、財務(wù)核算等信息管理系統(tǒng)；建立健全支持保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品或賬戶單獨管理、單獨建賬和單獨核算等業(yè)務(wù)管理的信息系統(tǒng)；持續(xù)完善與業(yè)務(wù)操作相關(guān)的安全保衛(wèi)措施，確保信息系統(tǒng)有效安全運(yùn)行。
第七十一條(應(yīng)急管理) 保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)建立重大突發(fā)事件應(yīng)急處理機(jī)制，并指定相關(guān)部門負(fù)責(zé)突發(fā)事件的應(yīng)急管理、信息報告等工作。
第六章監(jiān)督管理
第七十二條(分類監(jiān)管) 中國銀保監(jiān)會根據(jù)有關(guān)規(guī)定對保險資產(chǎn)管理公司進(jìn)行監(jiān)管評級，并根據(jù)評級結(jié)果對保險資產(chǎn)管理公司在市場準(zhǔn)入、監(jiān)管措施等方面實施分類監(jiān)管。
第七十三條(信息報送) 保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)建立健全信息報送機(jī)制，按照法律法規(guī)和中國銀保監(jiān)會的規(guī)定，向中國銀保監(jiān)會報送有關(guān)信息、資料。中國銀保監(jiān)會有權(quán)要求保險資產(chǎn)管理公司及其股東、實際控制人在指定的期限內(nèi)提供有關(guān)信息、資料。
保險資產(chǎn)管理公司及其股東、實際控制人向中國銀保監(jiān)會報送或提供的信息、資料，必須及時、真實、準(zhǔn)確、完整。
第七十四條(信息披露) 保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)和中國銀保監(jiān)會相關(guān)規(guī)定，及時、真實、準(zhǔn)確、完整地履行各項信息披露義務(wù)。
第七十五條(重大事項報告) 保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)在以下事項發(fā)生之日起5個工作日內(nèi)，按規(guī)定向中國銀保監(jiān)會報告：
(一)變更持股5%以下的股東或變更股東的持股比例不超過5%；
(二)公司股權(quán)被質(zhì)押或解質(zhì)押；
(三)股東及股東的實際控制人發(fā)生名稱變更、合并、分立、破產(chǎn)等可能導(dǎo)致其所持保險資產(chǎn)管理公司股權(quán)變化的情況；
(四)自有資金投資發(fā)生單項投資損失金額超過公司上季度末凈資產(chǎn)總額的5%；
(五)發(fā)生對公司實際運(yùn)營或凈資產(chǎn)造成重要影響的事件，或者發(fā)生涉及賠償金額超過5000萬元人民幣的重大訴訟案件或仲裁案件；
(六)其他可能影響公司經(jīng)營管理、財務(wù)狀況、風(fēng)險控制、受托管理資產(chǎn)或者保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)安全的重大事件；
(七)中國銀保監(jiān)會要求報告的其他重大事項。
第七十六條(監(jiān)督檢查) 中國銀保監(jiān)會對保險資產(chǎn)管理公司的監(jiān)督管理采取現(xiàn)場檢查、現(xiàn)場調(diào)查與非現(xiàn)場監(jiān)管相結(jié)合的方式。中國銀保監(jiān)會可以委托專業(yè)機(jī)構(gòu)對保險資產(chǎn)管理公司進(jìn)行專項審計、評估或者出具法律意見，保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)予以配合。
中國銀保監(jiān)會對保險資產(chǎn)管理公司進(jìn)行現(xiàn)場檢查、現(xiàn)場調(diào)查時，可以依法采取詢問、查閱、復(fù)制等方式，保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)予以配合。
中國銀保監(jiān)會認(rèn)為保險資產(chǎn)管理公司可能存在下列情形之一的，可以要求其聘請專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行專項審計、評估或者出具法律意見：
(一)公司信息披露和監(jiān)管報告內(nèi)容存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；
(二)公司違反法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，造成受托管理資產(chǎn)或保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)嚴(yán)重?fù)p失；
(三)中國銀保監(jiān)會認(rèn)定的其他情形。
第七十七條(監(jiān)管措施)保險資產(chǎn)管理公司違反本規(guī)定要求，有下列情形之一的，中國銀保監(jiān)會可以對其采取監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令限期整改等監(jiān)管措施；逾期不改正或情節(jié)嚴(yán)重的，中國銀保監(jiān)會可以對其采取暫停新增相關(guān)業(yè)務(wù)，責(zé)令調(diào)整負(fù)有直接責(zé)任的董事、監(jiān)事、高級管理人員等監(jiān)管措施：
(一)公司治理不健全，部門或者崗位設(shè)置存在較大缺陷，董事、監(jiān)事、高級管理人員及其他關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位人員缺位、未履行職責(zé)或存在未經(jīng)批準(zhǔn)實際履職情形的；
(二)業(yè)務(wù)規(guī)則不健全或者未有效執(zhí)行，風(fēng)險管理或者內(nèi)部控制機(jī)制不完善；
(三)違反規(guī)定開展資金運(yùn)用行為；
(四)其他不符合持續(xù)性經(jīng)營規(guī)則規(guī)定或者出現(xiàn)其他經(jīng)營風(fēng)險的情形。
第七十八條(監(jiān)管處罰)保險資產(chǎn)管理公司及其股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員等違反本規(guī)定及有關(guān)法律法規(guī)的，中國銀保監(jiān)會依據(jù)《保險法》及有關(guān)行政法規(guī)給予保險資產(chǎn)管理公司及相關(guān)責(zé)任人員行政處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)，追究其刑事責(zé)任。
第七十九條(違規(guī)檔案) 中國銀保監(jiān)會建立保險資產(chǎn)管理行業(yè)市場準(zhǔn)入違規(guī)檔案，記錄保險資產(chǎn)管理公司股東或?qū)嶋H控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員等違法違規(guī)情況，依法對相關(guān)主體采取措施，并將相關(guān)情況向社會公布。
第八十條(專業(yè)機(jī)構(gòu)違規(guī)責(zé)任) 會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、信用評級機(jī)構(gòu)等為保險資產(chǎn)管理公司提供中介服務(wù)的機(jī)構(gòu)及其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員違反相關(guān)規(guī)定開展業(yè)務(wù)，中國銀保監(jiān)會應(yīng)當(dāng)記錄其不良行為，并將有關(guān)情況通報其行業(yè)主管部門。相關(guān)機(jī)構(gòu)出具不具有公信力的報告或者有其他不誠信行為的，自行為發(fā)生之日起五年內(nèi)中國銀保監(jiān)會對其再次出具的報告不予認(rèn)可，并將相關(guān)情況向社會公布。情節(jié)嚴(yán)重的，中國銀保監(jiān)會可向相關(guān)部門移送線索材料，由主管部門依法給予行政處罰。
第八十一條(財務(wù)狀況監(jiān)控) 保險資產(chǎn)管理公司的凈資產(chǎn)低于4000萬元人民幣，或者現(xiàn)金、銀行存款、國債等可運(yùn)用的流動資產(chǎn)低于2000萬元人民幣且低于公司上一會計年度營業(yè)支出的，中國銀保監(jiān)會可以責(zé)令公司限期整改。財務(wù)狀況未明顯改善前，保險資產(chǎn)管理公司不得新增受托管理保險資金和其他資金，不得新增保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品業(yè)務(wù)。
第八十二條(自律管理) 中國保險資產(chǎn)管理業(yè)協(xié)會依據(jù)法律法規(guī)、中國銀保監(jiān)會規(guī)定和自律規(guī)則，對保險資產(chǎn)管理公司及其業(yè)務(wù)活動進(jìn)行自律管理。
中國保險資產(chǎn)管理業(yè)協(xié)會開展活動，應(yīng)當(dāng)接受中國銀保監(jiān)會的指導(dǎo)和監(jiān)督。
第七章附則
第八十三條本規(guī)定所稱“以上”均含本數(shù)。
第八十四條本規(guī)定由中國銀保監(jiān)會負(fù)責(zé)解釋。
第八十五條本規(guī)定自2022年X月X日起施行，原《保險資產(chǎn)管理公司管理暫行規(guī)定》(保監(jiān)會令〔2004〕2號)、《關(guān)于調(diào)整<保險資產(chǎn)管理公司管理暫行規(guī)定>有關(guān)規(guī)定的通知》(保監(jiān)發(fā)〔2011〕19號)、《關(guān)于保險資產(chǎn)管理公司有關(guān)事項的通知》(保監(jiān)發(fā)〔2012〕90號)同時廢止。關(guān)于保險資產(chǎn)管理公司管理有關(guān)規(guī)定，與本規(guī)定不一致的，以本規(guī)定為準(zhǔn)。