重慶銀行股份有限公司（簡稱：重慶銀行）于壹玖玖陸年注冊成立，公司地址：重慶市渝中區(qū)鄒容路153號，主要經(jīng)營吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)結算；辦理票據(jù)承兌貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；從事同業(yè)拆借；提供信用證服務及擔保；代理收付款項及代辦保險業(yè)務；提供保管箱業(yè)務；信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務；辦理地方財政周轉(zhuǎn)金的委托貸款業(yè)務。外匯存款；外匯貸款；外幣兌換；國際結算；結匯、...近期領航財經(jīng)網(wǎng)（zongmei365.com.cn）綜合整理發(fā)現(xiàn)重慶銀行主要風險如下。
 一、與本行經(jīng)營業(yè)務有關的風險
（一）信用風險 信用風險是指由于債務人或交易對手違約或其信用評級、履約能力降低而造 成銀行經(jīng)濟損失的風險。信用風險不僅存在于貸款業(yè)務中，還存在于其他表內(nèi)業(yè) 務和表外業(yè)務中，是銀行面臨的主要風險之一。
1、與貸款業(yè)務相關的風險
（1）與貸款組合質(zhì)量相關的風險 截至 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，本行 的不良貸款率分別為 1.36%、1.35%和 0.96%。 隨著我國經(jīng)濟增長放緩、產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整以及經(jīng)濟結構轉(zhuǎn)型的不斷深入，本行 部分借款人可能在營運、財務和流動性方面遇到困難，償債能力降低，信用狀況 惡化，從而導致貸款組合質(zhì)量下降。此外，如果本行的信貸風險管理政策、流程 未能有效運行，也會導致貸款組合質(zhì)量下降。貸款組合質(zhì)量的下降會導致應計提 的貸款減值準備顯著上升，從而對本行的資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營業(yè)績和財務狀況產(chǎn)生不 利影響。
（2）與貸款集中度相關的風險 ①本行貸款集中于重慶市的風險 本行主要在重慶市開展業(yè)務，截至 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日 和 2016 年 12 月 31 日，本行重慶市內(nèi)營業(yè)機構發(fā)放的貸款分別為 1,642.78 億元、 1,370.71 億元和 1,131.01 億元，分別占本行客戶貸款的 77.78%、77.36%和 74.89%。 報告期內(nèi)，本行的貸款、收入和利潤主要來源于重慶市。未來如果重慶市經(jīng) 濟發(fā)展速度快速下滑，本行客戶經(jīng)營和信用狀況發(fā)生惡化，可能對本行的資產(chǎn)質(zhì) 量、經(jīng)營業(yè)績和財務狀況產(chǎn)生不利影響。 ②本行貸款集中于若干客戶的風險 截至 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，本行 最大十家單一借款人的貸款規(guī)模合計分別為 83.73 億元、71.36 億元和 83.24 億元， 分別占本行客戶貸款的 3.96%、4.03%和 5.51%，分別占資本凈額的 18.79%、 17.19%和 29.24%。 截至 2018 年 12 月 31 日，本行最大十家單一借款人的貸款分類均為正常類。 若上述借款人的貸款質(zhì)量后續(xù)出現(xiàn)惡化，可能導致不良貸款增加，貸款減值準不足，從而對本行的資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營業(yè)績和財務狀況產(chǎn)生不利影響。
 ③本行貸款集中于若干行業(yè)的風險 截至 2018 年 12 月 31 日，本行公司貸款占客戶貸款的比例為 61.05%。公司 貸款主要集中在水利、環(huán)境和公共設施管理業(yè)、租賃和商務服務業(yè)、制造業(yè)、批 發(fā)和零售業(yè)及建筑業(yè)，以上行業(yè)的貸款分別占公司貸款的 27.52%、15.86%12.90%、10.44%和 9.45%。 如果本行貸款高度集中的行業(yè)出現(xiàn)顯著衰退，可能導致貸款組合質(zhì)量下降， 從而對本行的資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營業(yè)績和財務狀況產(chǎn)生不利影響。 （3）與貸款減值準備相關的風險 截至 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，本行 的貸款減值準備分別為 65.08 億元、50.45 億元和 42.32 億元，撥備覆蓋率分別為 225.87%、210.16%和 293.35%，滿足中國銀監(jiān)會的監(jiān)管指標要求。 本行的貸款減值準備受多項因素影響，包括貸款組合質(zhì)量、借款人的財務狀 況、還款能力和還款意向、抵押品的可變現(xiàn)價值、保證人的代償能力、借款人所 屬的行業(yè)以及宏觀經(jīng)濟等，其中很多方面超出本行的控制范圍，因此本行對前述 因素的評估和預期可能與未來實際情況存在差異。本行貸款減值準備是否充足， 很大程度上取決于本行用以確定減值準備水平的模型的可靠性、本行使用該模型 的方式以及數(shù)據(jù)收集系統(tǒng)的完善程度，模型的局限性、應用模型的能力不足及數(shù) 據(jù)收集系統(tǒng)的局限性可能導致本行不能準確或充足的提取貸款減值準備。如果貸 款減值準備最終不足以彌補實際損失，本行可能需要提取額外準備，從而對本行 的資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營業(yè)績和財務狀況產(chǎn)生不利影響。

1. 與貸款擔保方式相關的風險 本行貸款的信用結構以抵質(zhì)押和保證類為主。截至 2018 年 12 月 31 日，本重慶銀行股份有限公司 首次公開發(fā)行股票招股說明書 1-1-55 行抵質(zhì)押貸款、保證貸款分別占客戶貸款的 43.57%和 45.98%。 本行部分貸款抵質(zhì)押物主要包括房屋所有權、土地使用權、有價證券、機器 設備、存貨以及其他抵質(zhì)押品。宏觀經(jīng)濟的波動、法律環(huán)境的變化及其他本行不 能控制的因素可能引起抵質(zhì)押物價值劇烈波動或下跌、可回收金額減少、變現(xiàn)困 難，從而對本行的經(jīng)營業(yè)績和財務狀況產(chǎn)生不利影響。 本行部分貸款由借款人的關聯(lián)方或第三方提供的保證作為擔保。保證人財務 狀況的顯著惡化可能導致其履行保證責任的能力大幅下降。此外，如果保證人在 某些情況下不符合我國法律的相關規(guī)定，法院、仲裁機構可能判決保證人做出的 保證無效，本行也可能無法獲得預期的擔保權益。 如果借款人喪失履約能力，且本行不能及時實現(xiàn)貸款擔保的全部價值，可能 對本行的經(jīng)營業(yè)績和財務狀況產(chǎn)生不利影響。
2. 與小微企業(yè)貸款相關的風險 截至 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，本行 小微企業(yè)貸款分別為 606.86 億元、551.26 億元和 467.28 億元，分別占公司貸款 的 47.07%、50.21%和 44.36%。 相對于大型企業(yè)而言，小微企業(yè)經(jīng)營規(guī)模較小，更容易受到貨幣政策收緊、 經(jīng)濟放緩、流動資金缺乏、營業(yè)費用和成本上升等不利因素的影響，抗風險能力 較低。未來如果國家政策或市場變化，小微企業(yè)的經(jīng)營狀況出現(xiàn)惡化，或者本行 對小微企業(yè)的信用風險作出不準確的評估，可能導致本行不良貸款增加、貸款減 值準備計提不足，從而對本行的資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營業(yè)績和財務狀況產(chǎn)生不利影響。 （6）與零售貸款相關的風險 截至 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，本行 零售貸款分別為 687.75 億元、626.24 億元和 408.32 億元，不良貸款率分別為 1.24%、1.14%和 0.97%，總體呈上升趨勢。 本行零售不良貸款主要集中在個人經(jīng)營貸款。個人經(jīng)營貸款主體主要為批發(fā) 和零售業(yè)、制造業(yè)和建筑業(yè)等微型低端個體工商戶，抗風險能力較差。如果此類 借款人的經(jīng)營狀況持續(xù)惡化，可能對本行的資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營業(yè)績和財務狀況產(chǎn)生 不利影響。

（7）與特殊行業(yè)相關的風險
 ①房地產(chǎn)行業(yè)貸款風險本行房地產(chǎn)行業(yè)貸款包括向房地產(chǎn)行業(yè)發(fā)放的公司貸款和向個人發(fā)放的住 房按揭和個人商用物業(yè)房地產(chǎn)貸款，該等貸款主要面臨宏觀經(jīng)濟調(diào)控、房地產(chǎn)市 場供需關系變化、市場價格波動等多種風險。截至 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，本行房地產(chǎn)行業(yè)貸款分別為 116.43 億元、139.98 億元和 171.69 億元，分別占公司貸款的 9.03%、12.75%和 16.30%；本行住房按 揭和個人商用物業(yè)房地產(chǎn)貸款合計分別為 206.02 億元、172.24 億元和 182.96 億 元，分別占零售貸款的 29.96%、27.50%和 44.81%。 如果未來我國宏觀經(jīng)濟形勢、國家相關法律法規(guī)及行業(yè)政策發(fā)生變動，或者 由于其他因素造成房地產(chǎn)行業(yè)發(fā)生不利變化，可能對房地產(chǎn)行業(yè)貸款質(zhì)量產(chǎn)生不 利影響，從而對本行的資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營業(yè)績和財務狀況產(chǎn)生不利影響。 ②地方政府融資平臺貸款風險 地方政府融資平臺是指由地方政府及其部門和機構等通過財政撥款或注入 土地、股權等資產(chǎn)設立，承擔政府投資項目融資功能，并擁有獨立法人資格的經(jīng) 濟實體。 截至 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，本行 地方政府融資平臺貸款分別為 361.45 億元、280.64 億元和 248.29 億元，分別占 客戶貸款的 17.11%、15.84%和 16.44%。本行地方政府融資平臺貸款主要集中在 水利、環(huán)境和公共設施管理業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、租賃和商務服務業(yè)，貸款投向主要為 重慶區(qū)域。 由于我國宏觀經(jīng)濟形勢、國家相關法律法規(guī)及行業(yè)政策發(fā)生變動或地方融資 平臺自身經(jīng)營問題導致不能償付本行貸款，可能對本行資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營業(yè)績和財 務狀況產(chǎn)生不利影響。 ③“兩高一剩”行業(yè)貸款風險 “兩高一剩”行業(yè)是指高污染、高耗能的資源性行業(yè)和產(chǎn)能過剩行業(yè)。本行 貸款業(yè)務主要涉及到的“兩高一剩”行業(yè)包括鋼鐵、化工、水泥、焦炭、船舶制 造、平板玻璃等。截至 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 31 日，本行“兩高一剩”行業(yè)貸款分別為 29.89 億元、44.20 億元和 69.13 億元， 分別占客戶貸款的 1.41%、2.49%和 4.58%。 如果上述兩高一剩行業(yè)貸款主體因為宏觀調(diào)控或經(jīng)濟形勢變化出現(xiàn)無法償 付本行貸款的情形，可能對本行的資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營業(yè)績和財務狀況產(chǎn)生不利影響。
 2、與投資業(yè)務相關的風險 截至 2018 年 12 月 31 日，本行交易性金融資產(chǎn)、債權投資、其他債權投資 和其他權益工具投資分別為 274.22 億元、825.23 億元、344.79 億元和 2.09 億元， 主要包括投資企業(yè)債券、地方政府債券、國債、定向資產(chǎn)管理計劃、信托計劃和 金融機構發(fā)行的理財產(chǎn)品等。 在債券投資中，國債和地方政府債券以國家信用或準國家信用為擔保，信用 風險較低。如果國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟持續(xù)下行、個別行業(yè)風險出現(xiàn)集中爆發(fā)，本行所 投資的企業(yè)債券在償債能力方面出現(xiàn)問題，定向資產(chǎn)管理計劃、信托投資和理財 產(chǎn)品的底層資產(chǎn)出現(xiàn)信用危機，本行的投資可能面臨到期無法正常收回本金和利 息的情形，從而對本行的資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營業(yè)績和財務狀況產(chǎn)生不利影響。
3、與表外信用承諾相關的風險 本行的表外信用承諾主要包括開立銀行承兌匯票、開立信用證、開立保函、 未使用的信用卡額度。截至 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，本行的表外信用承諾余額分別為 356.61 億元、275.05 億元和 308.10 億元。 本行預計大部分承諾于期滿前不必全部或部分兌現(xiàn)，但本行依然面臨自身所 作承諾和擔保的信用風險。如果客戶不能及時履約，則需要本行兌現(xiàn)承諾，從而 對本行的資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營業(yè)績和財務狀況產(chǎn)生不利影響。
 4、與理財業(yè)務相關的風險 本行發(fā)行的理財產(chǎn)品包括保本型理財產(chǎn)品及非保本型理財產(chǎn)品。截至 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，本行發(fā)行的保本型理 財產(chǎn)品余額分別為 58.54 億元、131.65 億元和 50.47 億元，非保本型理財產(chǎn)品余 額分別為 520.04 億元、535.79 億元和 369.45 億元。 對于非保本理財產(chǎn)品，本行雖然不需要對該等產(chǎn)品投資者所遭受的損失承擔 賠償責任，但是如果投資者因這些理財產(chǎn)品蒙受損失，本行的聲譽可能受到負面 影響，并可能造成較為嚴重的客戶流失。對于保本理財產(chǎn)品，本行對該類產(chǎn)品投 資者所遭受的本金損失承擔賠償責任，如果出現(xiàn)賠償情形，可能對本行的經(jīng)營業(yè) 績和財務狀況產(chǎn)生不利影響。 2018年4月，人民銀行等部委發(fā)布《關于規(guī)范金融機構資產(chǎn)管理業(yè)務的指導 意見》，對凈值管理、打破剛性兌付、禁止資金池業(yè)務、限制期限錯配等進行明
 確規(guī)定，對本行理財業(yè)務未來發(fā)展及轉(zhuǎn)型提出了較大挑戰(zhàn)。如果監(jiān)管機構將來對 商業(yè)銀行的理財業(yè)務實施進一步的限制，可能對本行的經(jīng)營業(yè)績和財務狀況產(chǎn)生 不利影響。
（二）市場風險 市場風險是指因利率、匯率等市場價格的不利變動，而使本行表內(nèi)和表外業(yè) 務發(fā)生損失的風險。本行主要市場風險為利率風險。
 1、利率風險 利息凈收入是本行盈利的主要來源。2018 年、2017 年和 2016 年，本行利息 凈收入分別占各期營業(yè)收入的 63.43%、79.99%和 80.11%，利息凈收入主要受凈 利差影響。2018 年、2017 年和 2016 年本行凈利差分別為 1.78%、1.89%和 2.23%， 報告期內(nèi)呈收窄趨勢，主要原因是隨著我國放寬對存貸款利率的管制，逐步推進 利率市場化進程，以及貨幣市場利率波動加大，使得銀行平衡風險與收益的難度 加大。本行無法保證通過及時調(diào)整資產(chǎn)負債結構及定價機制從而有效抵消該等因 素對于凈利差的影響。 此外，利率變化會導致銀行資產(chǎn)、負債和表外金融產(chǎn)品的市場價值波動，若 資產(chǎn)與負債結構不平衡，利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負債的價值變動不一致， 可能導致銀行現(xiàn)有資產(chǎn)的利息收入與負債的利息支出變化，從而對本行的盈利水 平及資本充足程度產(chǎn)生不利影響。
 2、匯率風險 本行主要經(jīng)營人民幣業(yè)務，外匯敞口主要為美元和港幣。截至 2018 年 12 月 31 日，本行外匯風險敞口頭寸折合人民幣為 3.11 億元。對經(jīng)營外匯業(yè)務的銀行 而言，如果資產(chǎn)負債的幣種、期限結構不匹配，形成外匯風險敞口，銀行將面臨 匯率變動造成收益下降或承受損失的風險。在匯率變動原因較為復雜的情況下， 隨著人民幣匯率的逐步市場化以及本行外匯業(yè)務的穩(wěn)定發(fā)展，匯率變動可能進一 步加大對本行的財務狀況和經(jīng)營業(yè)績的影響。
（三）流動性風險 流動性風險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期 債務、履行其他支付義務和滿足正常業(yè)務開展的其他資金需求的風險。本行的負 債資金主要來源于客戶存款，截至 2018 年 12 月 31 日，本行活期存款占存款總額比例為 30.77%，一年以內(nèi)到期貸款占客戶貸款的 34.55%，本行存貸款期限錯 配程度小。 如果出現(xiàn)資產(chǎn)負債總量失衡或期限結構失衡，本行流動性儲備不足，又不能 以合理的成本及時融通到所需的資金，導致沒有足夠的現(xiàn)金支付給客戶，則會引 發(fā)流動性風險，嚴重時可能導致擠兌風險。信貸需求的大幅增長、貨幣市場融資 困難、貸款承諾的大量履行、非預期的不良貸款增長、存款規(guī)模的大幅減少等因 素，均可能影響本行的流動性。此外，貨幣政策調(diào)整、市場利率急劇變化、本行 自身的資產(chǎn)負債結構配置、流動性管理能力等也是影響本行流動性的主要因素。 2018 年 5 月，中國銀保監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法》，對流動性 風險管理提出了更高的要求。本行無法避免前述因素對本行資產(chǎn)負債的期限和結 構以及流動性可能造成的不利影響。
 （四）操作風險 操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)以及外部 事件所造成損失的風險。法人治理結構不完善，內(nèi)部控制制度不健全，操作的程 序和標準出現(xiàn)偏差，業(yè)務人員違反規(guī)程規(guī)定以及內(nèi)控系統(tǒng)不能有效識別、提示、 制止違規(guī)行為和不當操作，都可能導致操作風險。 根據(jù)監(jiān)管規(guī)定和本行的實際情況，本行制訂了《重慶銀行操作風險管理政 策》，從制度、管理工具、組織架構方面持續(xù)完善操作風險管理體系。但本行能排除因內(nèi)部及外部環(huán)境變化、當事人認知程度不夠、執(zhí)行人未能嚴格執(zhí)行現(xiàn)有 制度、本行員工或第三方其他不當行為等，使內(nèi)部控制無法完全發(fā)揮作用甚至失 效，形成操作風險，從而對本行的業(yè)務、聲譽和發(fā)展前景產(chǎn)生不利影響。
（五）其他與本行業(yè)務有關的風險
 1、跨區(qū)域經(jīng)營過程中的風險 本行在四川省、陜西省和貴州省設立分行，跨區(qū)經(jīng)營在給本行帶來新的業(yè)務 增長點的同時，也存在著相應的風險。本行對重慶以外地區(qū)的經(jīng)濟金融環(huán)境、信 用環(huán)境、人文環(huán)境的了解可能不夠深入，招聘熟悉當?shù)丨h(huán)境、客戶的員工也可能 存在一定難度，本行的管理能力是否符合區(qū)域化發(fā)展要求需要在實踐中進一步檢 驗。同時，本行跨區(qū)域經(jīng)營面臨著與大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和本地商業(yè) 銀行等金融機構的充分競爭。以上因素可能導致本行跨區(qū)域經(jīng)營的回報低于預期，從而對本行的經(jīng)營業(yè)績和財務狀況產(chǎn)生不利影響。
2、信息科技風險 本行的業(yè)務經(jīng)營在很大程度上依靠信息科技系統(tǒng)準確及時地處理多個市場 和多種產(chǎn)品的大量交易、完整高效地存儲和分析業(yè)務及經(jīng)營數(shù)據(jù)。本行的核心業(yè) 務系統(tǒng)及信貸管理、財務管理等其他信息科技系統(tǒng)以及本行分支機構與主要數(shù)據(jù) 處理中心之間通訊網(wǎng)絡的正常運作，對本行的業(yè)務經(jīng)營和有效競爭力至關重要。 本行已建立了兩個場外災備中心，可在核心業(yè)務系統(tǒng)癱瘓或出現(xiàn)故障的情況 下使用。如果發(fā)生自然災害、長時間電力或通訊中斷、主要硬件系統(tǒng)發(fā)生故障及 計算機病毒等情況，本行的數(shù)據(jù)中心及災備中心可能無法正常運作，或者信息技 術系統(tǒng)或通訊網(wǎng)絡出現(xiàn)重大故障，本行的業(yè)務經(jīng)營將受到嚴重干擾，從而對本行 的經(jīng)營業(yè)績和財務狀況產(chǎn)生不利影響。 此外，本行的競爭力一定程度上取決于能否及時有效地進行信息科技系統(tǒng)的 優(yōu)化升級。在當前運營環(huán)境、風險管理等因素發(fā)生重大變化時，如果本行未能及 時有效地優(yōu)化或升級信息科技系統(tǒng)，可能對本行的競爭力、經(jīng)營業(yè)績和財務狀況 產(chǎn)生不利影響。
 3、聲譽風險 聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方 對商業(yè)銀行負面評價的風險。銀行業(yè)是高負債行業(yè)，自有資本占資產(chǎn)比重較小， 營運資金大部分通過負債獲得，聲譽和公眾的信心是維持銀行運轉(zhuǎn)的重要因素。 銀行資產(chǎn)質(zhì)量、資本充足率、償付能力、內(nèi)部控制等一直是媒體廣泛報道和關注 的重點。無論負面報道是否準確或適用于本行，本行的聲譽都有可能受到不利影 響，從而對本行的業(yè)務運作、經(jīng)營業(yè)績和財務狀況造成不利影響
4、部分自有或承租物業(yè)存在權屬瑕疵的風險 截至招股說明書簽署之日，本行及分支機構擁有的自有房屋建筑面積合計為 279,933.54 平方米。本行已取得房屋權屬證書的房屋建筑面積合計 256,716.11 平 方米，占本行自有房屋總建筑面積的 91.71%。 在已取得房屋所有權證、土地使用權證的房屋中，建筑面積合計為 6,900.64 平方米的房屋所對應的土地使用權為劃撥性質(zhì)，占本行自有房屋總建筑面積的 2.47%。如果本行轉(zhuǎn)讓、出租、抵押或以其他方式處置該等土地性質(zhì)為劃撥的房 屋時，應當取得經(jīng)有批準權的人民政府審批并繳納相關土地出讓金，從而對本行 的經(jīng)營業(yè)績和財務狀況產(chǎn)生不利影響。 截至招股說明書簽署之日，本行及分支機構向第三方租賃房屋 94 處，租賃 面積合計 25,810.94 平方米。其中，81 處租賃房屋的出租方持有出租房產(chǎn)的產(chǎn)權 證，該等租賃房屋的租賃面積合計 21,735.71 平方米，占本行租賃房屋總面積的 84.21%；2 處租賃房屋的出租方雖然未取得房屋權屬證書，但已取得土地使用權 證書和相應主管部門的批準建設手續(xù)，出租方有權出租該等房屋，租賃協(xié)議合法、 有效，該等租賃房屋的租賃面積合計 1,987.00 平方米，占本行租賃房屋總面積的 7.70%；11 處租賃房屋的出租方未能提供出租房產(chǎn)的產(chǎn)權證明文件，該等租賃房 屋的租賃面積合計 2,088.23 平方米，占本行租賃房屋總面積的 8.09%。若第三方 針對該等房屋的所有權或出租權提出異議，本行對該等房屋的租賃可能受到影 響。如因上述原因?qū)е卤拘袩o法繼續(xù)使用該等房屋，本行可能因為搬離上述物業(yè) 而產(chǎn)生額外費用，從而對本行的業(yè)務經(jīng)營、經(jīng)營業(yè)績和財務狀況產(chǎn)生不利影響。
5、洗錢及其他非法或不正當活動的風險 本行須遵守適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范 性文件，其中包括反洗錢和反恐怖主義等法律法規(guī)。該等法律法規(guī)要求本行履行 反洗錢法定義務，承擔反洗錢社會責任，建立較為完備的反洗錢內(nèi)控制度體系， 并在反洗錢監(jiān)管機構指導下開展客戶身份識別、留存相關資料，提交大額及可疑 交易報告等。雖然本行建有并將持續(xù)完善洗錢風險識別、評估、監(jiān)測和應對機制， 以監(jiān)控和防止本行被利用進行洗錢活動，或被恐怖分子與組織利用，但是由于金 融機構獲取洗錢風險信息渠道和及時性存在局限，洗錢及其他非法或不正當活動 日趨復雜和隱蔽，客觀上無法完全杜絕本行被犯罪分子利用開展洗錢或其它非法 活動的可能。如未能監(jiān)測或發(fā)現(xiàn)不法分子利用本行產(chǎn)品/資金清算網(wǎng)絡等開展洗 錢犯罪活動且無合理理由，反洗錢監(jiān)管機構有權對本行實施罰款及其它處罰，可 能導致本行的業(yè)務及聲譽遭受損害。
 6、法律與合規(guī)風險 銀行的經(jīng)營活動應當建立在現(xiàn)行法律法規(guī)的基礎上，每筆交易都應符合法律 法規(guī)并有相應的法律文件支持。但是，實踐中由于銀行個別從業(yè)人員對法律法規(guī) 信息的掌握和理解不準確、不全面，或違法違規(guī)辦理業(yè)務，可能致使銀行個別業(yè) 務不完全符合法律要求、無法獲得法律的保護，甚至可能使得銀行成為訴訟的對 象，從而給銀行造成損失；銀行在經(jīng)營管理過程中為維護自身利益，可能需要采取法律手段維護自身的合法權益，但因個別業(yè)務領域法律法規(guī)缺位或規(guī)定不夠清 晰，或個別地區(qū)可能存在執(zhí)法環(huán)境不完善的情況，使銀行的合法權益難以得到保 障，造成資產(chǎn)損失；由于政策法規(guī)不夠完善或有效，少數(shù)銀行債務人利用重組破 產(chǎn)及其他機會或手段逃廢銀行債務，導致銀行債權難以落實；由于一些法律法規(guī) 的規(guī)定具有滯后性，或?qū)Ψ煞ㄒ?guī)條款的理解存在歧義，有可能使得銀行個別創(chuàng) 新業(yè)務不能獲得充分的法律支持，影響銀行權利的實現(xiàn)。 另一方面，本行在日常經(jīng)營過程中，還必須遵守監(jiān)管機構的有關運營要求和 指導原則。人民銀行、銀保監(jiān)會、外匯管理局、國家稅務總局、國家審計署等監(jiān) 管機構會對本行滿足監(jiān)管要求的情況進行定期和不定期的調(diào)查、檢查和問詢。如 本行業(yè)務經(jīng)營不能滿足相關的監(jiān)管要求和指引，或者未能完全遵守所有的相關規(guī) 則，本行將可能面臨處罰，從而對本行的經(jīng)營業(yè)績和聲譽產(chǎn)生不利影響。
二、與銀行業(yè)有關的風
（一）我國經(jīng)濟環(huán)境變化的風險 銀行業(yè)的經(jīng)營發(fā)展與國內(nèi)整體經(jīng)濟形勢、經(jīng)濟增長速度、居民收入的增長水 平、社會福利制度改革進程和人口的變化等因素密切相關，上述因素的重大變化 可能對本行業(yè)務產(chǎn)生不利影響本行主要經(jīng)營活動都在中國境內(nèi)，因此，本行的經(jīng)營業(yè)績和財務狀況在很大 程度上受到我國的經(jīng)濟發(fā)展狀況、宏觀經(jīng)濟政策和產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整等因素的影響若特定行業(yè)受國家經(jīng)濟環(huán)境影響出現(xiàn)經(jīng)營狀況惡化時，將導致本行信用風險暴 露，不良資產(chǎn)增加。 當前，我國經(jīng)濟發(fā)展面臨的國內(nèi)外環(huán)境仍然復雜，我國經(jīng)濟增速能否持續(xù)回 升或保持較高的經(jīng)濟增長速度存在一定的不確定性。此外，未來任何可能發(fā)生的 災難，包括戰(zhàn)爭、自然災害、傳染病的爆發(fā)、局部地區(qū)暴力事件等以及世界其他 主要國家經(jīng)濟的不利變化均可能對我國的經(jīng)濟增長造成不利影響，從而對本行的 業(yè)務、經(jīng)營業(yè)績和財務狀況產(chǎn)生不利影響。
（二）競爭風險 目前我國已形成由大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村金 融機構和其他類金融機構組成的金融體系，金融機構間的競爭日趨激烈。重慶銀行股份有限公司 首次公開發(fā)行股票招股說明書 1-1-63 大型商業(yè)銀行在國內(nèi)銀行業(yè)中占據(jù)著優(yōu)勢地位，擁有較大的資產(chǎn)規(guī)模和客戶 基礎；股份制商業(yè)銀行通過深化戰(zhàn)略調(diào)整和經(jīng)營轉(zhuǎn)型，加強產(chǎn)品和服務創(chuàng)新，形 成了差異化和特色化的市場競爭力；其他商業(yè)銀行可能比本行在某些領域擁有更 強的實力。此外，近年來監(jiān)管機構逐步放寬外資銀行進入門檻，外資銀行業(yè)務圍逐漸擴大，民營銀行業(yè)也逐步放開，進一步加劇了國內(nèi)銀行業(yè)的競爭。 隨著銀行業(yè)競爭的日益加劇，本行主要業(yè)務領域的市場份額、其他業(yè)務的增 長速度可能出現(xiàn)不同程度的下降，并可能導致利息收入、手續(xù)費及傭金收入等非 利息收入減少，利息支出、管理及營銷費用等非利息支出增加，從而對本行的經(jīng) 營業(yè)績和財務狀況等方面產(chǎn)生不利影響。
（三）政策風險
 1、監(jiān)管政策變化的風險 銀行業(yè)受到我國法律法規(guī)的嚴格監(jiān)管，主要監(jiān)管機構是人民銀行和銀保監(jiān) 會。本行無法保證銀行業(yè)的法律法規(guī)和監(jiān)管政策日后不會發(fā)生重大改變以及任何 該等改變不會對本行的業(yè)務開展、經(jīng)營業(yè)績和財務狀況產(chǎn)生不利影響。 2017 年，中國銀監(jiān)會組織開展了“三套利”、“三違反”、“四不當”專項治 理，同時實施治亂象、防風險的綜合治理方案，堅決整治市場亂象，打擊違法違 規(guī)行為，督導金融機構嚴守市場秩序、依法合規(guī)經(jīng)營。2018 年以來，中國銀監(jiān) 會發(fā)布了《關于進一步深化整治銀行業(yè)市場亂象的通知》等一系列通知和監(jiān)管意 見，旨在全面貫徹落實黨的十九大、中央經(jīng)濟工作會議和全國金融工作會議精神， 堅決打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)。此系列專項治理工作涉及范圍廣、監(jiān)管力度 大，本行可能在接受監(jiān)管檢查中因相關業(yè)務違反規(guī)定而受到監(jiān)管機構的處罰，本 行針對監(jiān)管機構發(fā)現(xiàn)問題的整改措施也可能對業(yè)務開展、財務狀況、經(jīng)營業(yè)績產(chǎn) 生不利影響。 很多涉及銀行業(yè)的法律、法規(guī)或政策較新，其司法解釋及指引尚需完善，本 行無法保證能夠及時調(diào)整以充分適應這些變化。如果本行未能完全遵守這些法 律、法規(guī)或政策，可能導致本行遭受罰款或使本行的業(yè)務受到限制，從而對本行 的業(yè)務開展、經(jīng)營業(yè)績和財務狀況產(chǎn)生不利影響。
 2、貨幣政策風險
貨幣政策是人民銀行對宏觀金融運行和微觀金融業(yè)務活動進行管理的重手段。人民銀行通過公開市場操作、法定準備金率以及再貼現(xiàn)率等貨幣政策工具， 調(diào)節(jié)貨幣供應量，進而影響到商業(yè)銀行的信貸業(yè)務、盈利水平以及流動性。為實 現(xiàn)中國經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，人民銀行實施穩(wěn)健中性的貨幣政策，但國際上不穩(wěn)定不 確定因素仍然較多，為了及時化解風險，國內(nèi)的貨幣政策也時有調(diào)整。 貨幣政策的調(diào)整可能影響商業(yè)銀行的信貸投放和經(jīng)營業(yè)績。在寬松貨幣政下，商業(yè)銀行可能加大信貸投放規(guī)模，信用風險有可能增加。在緊縮的貨幣政策 下，人民銀行可能提高存款準備金率、加大央行票據(jù)的發(fā)行量、實施窗口指導等， 可能導致信貸投放規(guī)模壓縮，進而影響商業(yè)銀行的盈利水平。 本行主動研究貨幣政策，適時調(diào)整本行經(jīng)營策略，努力在貨幣政策的調(diào)控下 獲得穩(wěn)定的盈利水平。盡管如此，如果隨著宏觀經(jīng)濟形勢的變化，人民銀行調(diào)整 貨幣政策，而本行未能及時應對貨幣政策變化，調(diào)整經(jīng)營策略，可能對本行的業(yè) 務開展、經(jīng)營業(yè)績和財務狀況產(chǎn)生不利影響。
 （四）信用風險管理系統(tǒng)局限性的風險 目前，由于可獲得的信息有限，本行對特定客戶的信用風險評估可能無法根 據(jù)完善、準確或可靠的信息作出。在全國性信用信息數(shù)據(jù)庫全面完善并充分有效 發(fā)揮作用前，本行仍需依賴其他公開信息資源和本行的內(nèi)部信息資源，但這些信 息資源的覆蓋面或有效性無法與統(tǒng)一的全國性信用信息系統(tǒng)相比。 此外，受國內(nèi)借款人（特別是中小微企業(yè)）在財務報表披露和所采用的會計 準則方面的制約，本行對特定客戶的信用風險評估可能無法根據(jù)完整、準確或可 靠的信息作出。 受上述因素影響，本行有效管理信用風險的能力可能遭受不利影響，且本行 的資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營業(yè)績和財務狀況可能因信息質(zhì)量導致的風險管理失誤而遭受不 利影響。
 （五）傳統(tǒng)銀行業(yè)受互聯(lián)網(wǎng)金融沖擊的風險 隨著互聯(lián)網(wǎng)技術的發(fā)展，傳統(tǒng)銀行業(yè)正在加快業(yè)務產(chǎn)品創(chuàng)新和經(jīng)營模式轉(zhuǎn) 型。與此同時，互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展也使銀行業(yè)的競爭環(huán)境發(fā)生明顯變化。 隨著新型網(wǎng)絡技術的出現(xiàn)和互聯(lián)網(wǎng)思維在銀行業(yè)的運用，現(xiàn)有市場格局將會 被打破，金融產(chǎn)品可能不再局限于傳統(tǒng)銀行業(yè)所經(jīng)營的形式。在互聯(lián)網(wǎng)金融的新重慶銀行股份有限公司 首次公開發(fā)行股票招股說明書 1-1-65 趨勢下，互聯(lián)網(wǎng)平臺利用服務和技術削弱銀行與用戶之間的聯(lián)系，分流商業(yè)銀行 的一部分銷售渠道。雖然商業(yè)銀行也積極謀求轉(zhuǎn)型和業(yè)務創(chuàng)新，增強用戶體驗， 以期改變同質(zhì)化的業(yè)務形態(tài)和單一的盈利模式，但是互聯(lián)網(wǎng)公司、電商平臺、網(wǎng) 絡貸款平臺等外部機構向商業(yè)銀行的滲透，仍可能對傳統(tǒng)銀行業(yè)務帶來較大的沖 擊。 如果本行不能有效應對行業(yè)競爭環(huán)境的變化，本行的市場份額可能受到擠 壓，從而對本行的業(yè)務開展、經(jīng)營業(yè)績和財務狀況產(chǎn)生不利影響。
 三、其他風險
（一）會計與稅收政策變動的風險 本行執(zhí)行的會計政策是在財政部統(tǒng)一規(guī)定的基礎上制定的，我國金融企業(yè)適 用的部分會計政策正處于逐步完善的過程中，未來會計準則所作的修訂以及頒布 的解釋、指引可能要求本行變更會計政策或估計，從而對本行的經(jīng)營業(yè)績和財務 狀況造成不利影響。 本行執(zhí)行的稅收政策由國家稅務機關統(tǒng)一規(guī)定，目前本行向國家稅務機關繳 納的主要稅種包括所得稅、增值稅、城市維護建設稅及教育費附加等。如果稅收 政策發(fā)生變動，可能對本行的稅后利潤水平產(chǎn)生不利影響。
 （二）股利支付受到法律限制的風險 根據(jù)我國法律規(guī)定，本行只能從可供股東分配的利潤中支付股利。本行可供 股東分配的利潤為本行凈利潤及期初未分配利潤之和，減去提取的法定公積金、 一般準備和任意公積金。如果本行于某年度無可供分配的利潤留存，或未能符合 提取一般準備的規(guī)定，則可能不會分配股利。 根據(jù)《公司章程》規(guī)定，本行向優(yōu)先股股東派發(fā)股息的順序在普通股股東之 前，如果本行未完全支付約定向優(yōu)先股股東派發(fā)的股息，則可能不會向普通股股 東分配利潤。 此外，如果本行資本充足率低于監(jiān)管要求的最低資本，或者構成其他監(jiān)管機 構規(guī)定限制股利分配的情形，則本行將被限制支付股利或其它形式的利潤分配。 因此，本行未來可能出現(xiàn)沒有足夠甚至沒有任何可供股東分配的利潤的情形，即 使本行的財務報表顯示本行在該期間取得了經(jīng)營利潤。
（三）A 股和 H 股同時上市的風險 本行已于 2013 年在香港聯(lián)交所上市交易。本次發(fā)行 A 股股票并上市后，本 行將同時在上交所及香港聯(lián)交所上市交易，應分別遵守上交所和香港聯(lián)交所的相 關管理制度，存在受到前述交易所處罰或被采取監(jiān)管措施的風險。 此外，中國境內(nèi)和香港在宏觀經(jīng)濟環(huán)境及投資者構成等方面存在一定差異， 本行股票在 A 股及 H 股的交易價格及走勢可能并不相同。在本行 H 股股票出現(xiàn) 波動的情況下，本行 A 股股票可能受到潛在不利影響，從而對本行 A 股股票投 資者的投資收益造成不利影響。
 （四）優(yōu)先股股東表決導致的決策風險 本行設置了普通股和優(yōu)先股，其中普通股包括內(nèi)資股和 H 股，優(yōu)先股為境 外優(yōu)先股。 根據(jù)相關法律法規(guī)、境外優(yōu)先股發(fā)行方案及《公司章程》的要求，出現(xiàn)下述 情況之一的，本行召開股東大會應通知優(yōu)先股股東，優(yōu)先股股東就下述事項與普 通股股東分類表決，其所持每一優(yōu)先股有一表決權，但本行持有的本行優(yōu)先股沒 有表決權：（1）修改公司章程中與優(yōu)先股相關的內(nèi)容；（2）一次或累計減少本注冊資本超過百分之十；（3）本行合并、分立、解散或變更本行公司形式；（4） 發(fā)行優(yōu)先股；（5）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和本章程規(guī)定的其他情形。上述事 項的決議，除須經(jīng)出席會議的普通股股東（含表決權恢復的優(yōu)先股股東）所持表 決權的三分之二以上通過之外，還須經(jīng)出席會議的優(yōu)先股股東（不含表決權恢復 的優(yōu)先股股東）所持表決權的三分之二以上通過。 此外，本行累計三個會計年度或連續(xù)兩個會計年度未按約定支付優(yōu)先股股息 的，自股東大會批準當年不按約定分配利潤方案的次日起，本行優(yōu)先股股東有權 出席本行股東大會與普通股股東共同表決。本行優(yōu)先股股東表決權恢復直至本行 全額支付當年股息。 在上述情形下，普通股股東與優(yōu)先股股東分類表決，或者在優(yōu)先股股東表決 權恢復的情形下，優(yōu)先股股東將與普通股股東共同表決，本行可能面臨優(yōu)先股股 東表決所導致的決策風險。
（五）優(yōu)先股強制轉(zhuǎn)股后普通股股東的股東權益被稀釋的風險 本行根據(jù)商業(yè)銀行資本監(jiān)管規(guī)定，設置了將優(yōu)先股強制轉(zhuǎn)換為普通股的條 款，即當觸發(fā)事件發(fā)生時，本行按優(yōu)先股發(fā)行時確定的轉(zhuǎn)換價格和轉(zhuǎn)換數(shù)量，將 優(yōu)先股轉(zhuǎn)換為普通股。本行發(fā)生優(yōu)先股強制轉(zhuǎn)換為普通股的情形時，應當報中國 銀行業(yè)監(jiān)管管理機構審查并決定。在優(yōu)先股強制轉(zhuǎn)股完成后，本行優(yōu)先股股東將 轉(zhuǎn)換成為普通股股東，原普通股股東的股東權益將被稀釋。